2020证券从业《法律法规》精选习题及答案（7）

　　11.投资者存在尚未了结的融券交易的，在( )情形下，应当按照融券数量对证券公司进行补偿。
　　Ⅰ.证券发行人派发现金红利的，融券投资者应当向证券公司补偿对应金额的现金红利
　　Ⅱ.证券发行人派发股票红利或权证等证券的，融券投资者应当根据双方约定向证券公司补
　　偿对应数量的股票红利或权证等证券
　　Ⅲ.证券发行人向原股东配售股份的，由证券公司和融券投资者根据双方约定处理
　　Ⅳ.证券发行人增发新股以及发行权证、可转债等证券时原股东有优先认购权的，由证券公司和融券投资者根据双方约定处理
　　A.Ⅰ Ⅱ
　　B.Ⅲ Ⅳ
　　C.Ⅰ Ⅲ
　　D.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ
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　　12.公司营业执照必须载明的内容有( )。
　　Ⅰ.公司名称
　　Ⅱ.公司住所
　　Ⅲ.公司经营范围
　　Ⅳ.公司法定代表人姓名
　　A.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ
　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅲ
　　C.Ⅲ Ⅳ
　　D.Ⅰ Ⅱ Ⅳ
　　13.下列属于有限责任公司经理职权的有( )。
　　Ⅰ.组织实施公司年度经营计划和投资方案
　　Ⅱ.提请聘任或者解聘公司副经理
　　Ⅲ.决定公司财务负责人的报酬
　　Ⅳ.组织实施董事会决议
　　A.Ⅱ Ⅳ
　　B.Ⅰ Ⅲ Ⅳ
　　C.Ⅰ Ⅱ
　　D.Ⅰ Ⅱ Ⅳ
　　14.下列违规披露信息的情形中，应承担刑事责任的有( )。
　　Ⅰ.企业向股东提供虚假的财务会计报告
　　Ⅱ.某公司财务会计报告存在前期差错
　　Ⅲ.企业向社会公众提供隐瞒重要事实的财务会计报告
　　Ⅳ.企业对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东利益
　　A.Ⅱ Ⅲ
　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅳ
　　C.Ⅰ Ⅲ Ⅳ
　　D.Ⅱ Ⅲ Ⅳ
　　15.客户融资买入、融券卖出的标的证券为股票的，应当符合( )条件。
　　Ⅰ.在交易所上市交易满 3 个月
　　Ⅱ.股票发行公司已完成股权分置改革
　　Ⅲ.股票交易未被交易所实行特别处理
　　Ⅳ.股东人数不少于 1000 人
　　A.Ⅰ Ⅱ Ⅲ
　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ
　　C.Ⅲ Ⅳ
　　D.Ⅰ Ⅱ Ⅳ
　　16.证券业协会依据《证券业从业人员资格管理办法》及中国证监会有关规定制定的( )，应当报中国证监会核准。
　　Ⅰ.证券业从业资格考试办法
　　Ⅱ.考试大纲
　　Ⅲ.执业证书管理办法
　　Ⅳ.执业行为准则
　　A.Ⅱ Ⅲ Ⅳ
　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅳ
　　C.Ⅰ Ⅲ Ⅳ
　　D.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ
　　17.若发行人不符合发行条件，以欺骗手段骗取发行核准，可采取的处罚措施有( )。
　　Ⅰ.尚未发行证券的，处以 30 万元以上 60 万元以下的罚款
　　Ⅱ.已经发行证券的，处以非法所募资金金额 1%以上 5%以下的罚款
　　Ⅲ.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款
　　Ⅳ.吊销发行人营业执照
　　A.Ⅰ Ⅱ Ⅲ
　　B.Ⅱ Ⅲ Ⅳ
　　C.Ⅰ Ⅱ Ⅳ
　　D.Ⅰ Ⅲ Ⅳ
　　18.证券公司应每月、每半年、每年向( )报送自营业务情况。
　　Ⅰ.中国证监会
　　Ⅱ.证券交易所
　　Ⅲ.中国证券业协会
　　Ⅳ.中国证券登记结算有限责任公司
　　A.Ⅰ Ⅱ
　　B.Ⅰ Ⅳ
　　C.Ⅰ Ⅲ
　　D.Ⅲ Ⅳ
　　19.下列关于公司财务会计制度的说法中，正确的有( )。
　　Ⅰ.公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计
　　Ⅱ.股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的 20 日前置备于本公司，供股东查阅
　　Ⅲ.公司分配当年税后利润时。应当提取利润的 10%列入公司法定公积金
　　Ⅳ.资本公积金可以用于弥补公司的亏损
　　A.Ⅰ Ⅱ Ⅲ
　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅳ
　　C.Ⅱ Ⅲ Ⅳ
　　D.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ
　　20.下列选项中，属于董事会职权的有( )。
　　Ⅰ.召集股东会会议，并向股东会报告Ⅰ作
　　Ⅱ.制订公司的年度财务预算方案、决算方案
　　Ⅲ.制定公司的基本管理制度
　　Ⅳ.决定公司的经营方针和投资计划
　　A.Ⅰ Ⅱ
　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅲ
　　C.Ⅱ Ⅲ Ⅳ
　　D.Ⅰ Ⅲ Ⅳ
　　11.D【解析】根据《中国证券登记结算有限责任公司融资融券登记结算业务实施细则》第54 条的规定，在题干所述四种情形下，投资者应当按照融券数量对证券公司进行补偿。
　　12.A【解析】根据《公司法》第七条的规定，依法设立的公司，由公司登记机关发给公司营业执照。公司营业执照签发日期为公司成立日期。公司营业执照应当载明公司的名称、住所、注册资本、经营范嗣、法定代表人姓名等事项。公司营业执照记载的事项发生变更的，公司应当依法办理变更登记。由公司登记机关换发营业执照。
　　13.D【解析】根据《公司法》第四十九条的规定.有限责任公司可以设经理，由董事会决定聘任或者解聘。经理对董事会负责，行使下列职权：(1)主持公司的生产经营管理 T-作，组织实施董事会决议;(2)组织实施公司年度经营计划和投资方案;(3)拟订公司内部管理机构设置方案;(4)拟订公司的基本管理制度;(5)制定公司的具体规章;(6)提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人;(7)决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员;(8)董事会授予的其他职权。
　　14.C【解析】根据《刑法》第一百六十一条的规定，依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告。或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处 3 年以下有期徒刑或者拘役。并处或者单处 2万元以上 20 万元以下罚金。
　　15.A【解析】客户融资买入、融券卖出的标的证券，一般是在交易所上市交易并经交易所认可的、符合交易所规定的股票、证券投资基金、债券、其他证券。标的证券为股票的，股东人数不少于 4 000 人。故选项Ⅳ错误。
　　16.D【解析】根据《证券业从业人员资格管理办法》第十八条的规定.证券业协会依据本办法及中国证监会有关规定制定的从业资格考试办法、考试大纲、执业证书管理办法及执业行为准则等。应当报中国证监会核准。
　　17.A【解析】根据《证券法》第一百八十九条的规定，发行人不符合发行条件，以欺骗手段骗取发行核准，尚未发行证券的，处以 30 万元以上 60 万元以下的罚款;已经发行证券的，处以非法所募资金金额 1%以上 5%以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以 3 万元以上 30 万元以下的罚款。
　　18.A【解析】根据现行规定，证券公司应每月、每半年、每年向中国证监会和证券交易所报送自营业务情况，并且每年要向中国证监会、证券交易所报送年检报告，其中自营业务情况也是主要内容之一。
　　19.A【解析】根据《公司法》第一百六十八条的规定，公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损。
　　20.B【解析】根据《公司法》第四十六条的规定，董事会对股东会负责，行使下列职权：(1)召集股东会会议，并向股东会报告工作;(2)执行股东会的决议;(3)决定公司的经营计划和投资方案;(4)制订公司的年度财务预算方案、决算方案;(5)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;(6)制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案;(7)制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案;(8)决定公司内部管理机构的设置;(9)决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项;(10)制定公司的基本管理制度;(11)公司章程规定的其他职权。

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