快速查题-基金从业资格证试题

持有至到期投资

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债

贷款和应收款项

可供出售的金融资产和金融负债

估值频率

交易时间

估值方法的一致性及公开性

交易价格及其公允性

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

资产类

负债类

共同类

资产损益共同类

基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部资产进行估算

基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部负债进行估算

基金资产估值是按照一定原则和方法确定基金份额交易价格的过程

基金资产估值的核心内容是确定资产的公允价值

用于分析基金所投资股票的风格

用于计算申购基金份额

用于计算赎回基金金额

评价基金投资业绩

海外基金的估值频率一般是每月估值一次

交易活跃的证券，通常采用市价估值

我国封闭式基金每个交易日估值，每周披露一次份额净值

交易所上市的股指期货合约以估值当日结算价进行估值

复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布

开放式基金每个估值日当日公告基金份额净值

封闭式基金每周进行一次估值

开放式基金每个交易日进行估值

基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时

因不可抗力或其他情形致使基金管理人无法准确评估基金资产价值时

占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值

基金托管人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的

H代表每日计提的费用

E代表前一日的基金资产净值

E代表本月基金资产平均净值

R代表年费率